Estratti conto e onere della prova: quando la banca non dimostra il credito

Il caso e una premessa di cautela

Circola in questi giorni il riferimento a una pronuncia della Cassazione Civile (ordinanza indicata come n. 854 del 15 gennaio 2026) secondo cui la banca perderebbe il diritto al credito in assenza di estratti conto completi.

Gli estremi esatti di quella decisione sono, ad oggi, da verificare: la data è prossima e non ci risulta ancora consultabile il testo integrale. Trattiamo perciò il tema in base all'orientamento consolidato della Corte, che è chiaro e non dipende da una singola pronuncia. Invitiamo a non citare l'ordinanza come fonte finché non se ne confermino i riferimenti ufficiali.

Inquadramento normativo

Il perno della materia è l'art. 2697 del codice civile: chi vuol far valere un diritto in giudizio deve provare i fatti che ne costituiscono il fondamento. Applicato al contenzioso bancario, significa che chi afferma l'esistenza di un credito deve documentarne l'ammontare, non limitarsi ad enunciarlo.

Gli estratti conto sono lo strumento tipico di questa prova. Ricostruiscono il rapporto operazione per operazione e consentono di verificare la correttezza del saldo. Sul versante del cliente, l'art. 119 del Testo Unico Bancario (d.lgs. 385/1993) riconosce il diritto a ottenere, entro un ragionevole tempo e a proprie spese, copia della documentazione relativa alle singole operazioni degli ultimi dieci anni.

Va poi ricordato l'art. 115 del codice di procedura civile: il giudice pone a fondamento della decisione i fatti non specificamente contestati dalla parte costituita. La contestazione, per essere efficace, deve essere specifica e tempestiva; le difese generiche non spostano l'onere probatorio.

Due scenari da non confondere

L'esito processuale dipende da chi assume l'iniziativa. Sono situazioni distinte.

a) La banca agisce per il saldo. Se l'istituto promuove il giudizio (ad esempio in via monitoria o per recuperare uno scoperto) è la banca a dover provare il credito. In mancanza degli estratti conto completi, la domanda può essere rigettata per difetto di prova. Non si tratta di una "sanzione", ma della naturale conseguenza dell'art. 2697 c.c.

b) Il cliente agisce in ripetizione di indebito. Quando è il correntista a chiedere la restituzione di somme indebitamente addebitate (interessi anatocistici, commissioni non dovute, usura), l'onere probatorio si atteggia diversamente. Qui la prassi giurisprudenziale ammette che, in assenza degli estratti conto iniziali, il rapporto venga rideterminato partendo da un saldo che non tenga conto delle poste non documentate. Non equivale a un rigetto integrale: è una ricostruzione del rapporto sulla base della documentazione disponibile.

La differenza è sostanziale. Nel primo caso la lacuna documentale può travolgere l'intera pretesa; nel secondo incide sulla quantificazione, con possibile azzeramento delle voci prive di supporto.

Implicazioni pratiche

Per il correntista che riceve un decreto ingiuntivo o un'azione di pagamento, la completezza documentale della controparte è il primo terreno di verifica. Un fascicolo lacunoso indebolisce la pretesa avversaria.

Per chi valuta un'azione di ripetizione, la disponibilità della sequenza completa degli estratti conto è determinante per la consulenza tecnica e per la solidità del ricorso. Da qui l'importanza di attivarsi per tempo verso la banca ai sensi dell'art. 119 TUB.

Cosa fare in concreto

• Richiedete subito gli estratti conto all'istituto, in forma scritta e datata, invocando l'art. 119 TUB: conservate la prova dell'invio e della ricezione.
• Contestate in modo specifico ogni voce del saldo che ritenete errata: le contestazioni generiche non producono effetti processuali.
• Verificate la completezza della documentazione avversaria prima di impostare la difesa: individuate periodi mancanti e saldi di apertura non provati.
• Distinguete la vostra posizione: se subite un'azione, il difetto di prova gioca a favore; se agite in ripetizione, organizzate per tempo la documentazione disponibile.
• Rivolgetevi a un professionista per una perizia econometrica quando il rapporto è lungo o articolato.

La regola di fondo resta semplice: senza documenti non c'è prova, e senza prova il diritto non si afferma in giudizio.

Disclaimer

Contributo informativo a cura di Tamburro & Partners Avvocati - Avv. Giuseppe Tamburro. Non costituisce parere legale.