Pensione pubblica: quanto prenderò e quando potrò andare in pensione

Inquadramento normativo

Il sistema pensionistico italiano si regge su regole di calcolo diverse a seconda dell'anzianità contributiva. La riforma introdotta dalla Legge 8 agosto 1995, n. 335 (cosiddetta riforma Dini) ha avviato il passaggio dal metodo retributivo — che commisurava la pensione alle ultime retribuzioni — al metodo contributivo, basato sui contributi effettivamente versati nell'arco della vita lavorativa.

Attenzione a una precisazione spesso trascurata. Non tutti i lavoratori rientrano nel contributivo puro. Chi ha iniziato a versare contributi dal 1° gennaio 1996 applica il contributivo integrale; chi aveva già anzianità prima di quella data ricade nel sistema misto (retributivo fino al 2011, contributivo dopo, per effetto del D.L. 201/2011, conv. L. 214/2011, cosiddetta riforma Fornero). Parlare di "pensione tutta contributiva" come regola generale è quindi impreciso.

Sul fronte dei requisiti, la stessa L. 214/2011 ha fissato la pensione di vecchiaia a 67 anni di età, con almeno 20 anni di contributi. La pensione anticipata è disciplinata dal D.L. 4/2019 (conv. L. 26/2019), che ne ha congelato i requisiti contributivi — 42 anni e 10 mesi per gli uomini, 41 anni e 10 mesi per le donne — sospendendo l'adeguamento alla speranza di vita fino al 2026. Sono valori soggetti a revisione: vanno letti con riferimento alla normativa vigente e non come dati definitivi.

Implicazioni pratiche

Il nodo centrale è il tasso di sostituzione: il rapporto tra l'ultima retribuzione e la prima pensione. Secondo le proiezioni della Ragioneria Generale dello Stato (Rapporto sulle tendenze di medio-lungo periodo del sistema pensionistico), nel metodo retributivo il tasso poteva superare l'80%; con il contributivo, per molte carriere future, si attesta su valori sensibilmente inferiori, in genere intorno ai due terzi dell'ultima retribuzione, con variazioni legate a continuità contributiva, età di uscita e andamento del PIL.

Tradotto: chi va in pensione con il contributivo tende a percepire un assegno più distante dall'ultimo stipendio rispetto alle generazioni precedenti. Il divario pesa soprattutto su chi ha carriere discontinue, redditi variabili o lunghi periodi di inattività.

Da qui l'importanza della previdenza complementare, disciplinata dal D.Lgs. 5 dicembre 2005, n. 252. L'adesione a fondi pensione o piani individuali consente di costruire una rendita integrativa, con un regime fiscale agevolato: i contributi versati sono deducibili dal reddito fino a 5.164,57 euro l'anno. Non è una scelta obbligata, ma uno strumento che merita valutazione tenendo conto della propria situazione.

Cosa fare in concreto

1. Richiedi l'estratto conto contributivo INPS. Verifica che tutti i periodi lavorati risultino accreditati e che non vi siano vuoti o errori.
2. Usa il simulatore "La mia pensione futura" disponibile nell'area riservata INPS: fornisce una stima indicativa dell'età di uscita e dell'importo atteso.
3. Verifica il tuo metodo di calcolo (retributivo, misto o contributivo puro) in base all'anno di prima contribuzione: incide in modo rilevante sull'assegno finale.
4. Valuta una forma di previdenza complementare, considerando i vantaggi fiscali e l'orizzonte temporale a disposizione.
5. Segnala tempestivamente eventuali omissioni contributive del datore di lavoro: il diritto al recupero è soggetto a termini di prescrizione e agire per tempo è determinante.

La pianificazione previdenziale non ammette improvvisazione. Conoscere in anticipo requisiti, metodo di calcolo e strumenti integrativi consente scelte più consapevoli e riduce il rischio di trovarsi impreparati al momento del pensionamento.

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Contributo informativo a cura di Tamburro & Partners - Avv. Giuseppe Tamburro. Non costituisce parere legale.